заплатить. Разовые групповые зачеты банка могут проводить на определенную

дату (конец квартала или года) для устранения образующейся взаимной

просрочки задолженности юридических лиц по расчетам друг с другом. Основное

преимущество данной формы расчетов состоит в относительной простоте и

экономичности.

Относительно новым для нашей экономики расчетным документом и

соответственно новой формой расчетов, выступает платежное требование-

поручение, [4]который представляет собой требование поставщика к покупателю

оплатить на основании направленных ему, минуя банк, расчетных и товарно-

транспортных документов, стоимость поставленной продукции. Плательщик,

определив возможность оплаты, акцептует полученное платежное требование и

сдает его в обслуживающий банк с тем, чтобы акцептованная сумма была

перечислена с его счета на счет получателя средств (продавца).

Возможен и иной порядок совершения расчетов при использовании

платежных требований-поручений. Платежные требования-поручения выписываются

поставщиком и вместе с документами направляются в банк покупателя, который

передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы,

оставляет в картотеке к счету плательщика (карточка). Плательщик обязан

представить в банк платежное требование-поручение в течении трех дней со

дня поступления его в банк плательщика.

Об отказе полностью или частично оплатить платежное требование-

поручение плательщик уведомляет обслуживающий его банк в течении этих трех

дней. Требования-поручения вместе с приложенными отгруженными документами и

извещением об отказе в оплате возвращаются непосредственно поставщику.

В последние годы расширяется практика использования векселей для

обслуживания по товарным операциям.

Особенности расчетов в электронной системе типа «Клиент - Банк».

Учреждения банка "Украина" в последнее время широко начали внедрять и

использовать расчеты в электронной системе "Клиент - банк". Такая система

установлена и действует более чем в 100 субъектов хозяйственной

деятельности. [14,28]

Программно-технический комплекс "Клиент - банк" осуществляет:

- введение, корректирование и печать клиентом расчетных документов;

- беспрерывную защиту от модификации электронных документов клиента с

момента их формирования в электронном виде до момента его обработки

операционистом банка;

- доставка в банк теле коммутационными каналами в зашифрованном виде при

помощи сертифицированных способов защиты;

- получение из банка полной информации о состоянии счета клиента, текущие

оперативные остатки на счете и другую информацию;

- ведение без данных расчетных документов, которые обрабатываются по этой

системе;

- выполнение автоматической сверки информации о состоянии счетов клиента

о состоянии обработки расчетных документов.

Основанием для работы системы служит договор между клиентом и банком

(приложение№ ).

При осуществлении расчетов через систему применяются такие расчетные

документы:

- платежное поручение;

- платежное требование-поручение.

Система "Клиент - банк" состоит из программных компонентов:

- клиентская часть;

- банковская часть.

-

2.2 Кассовые операции.

Важным направлением деятельности банка являются кассовые операции.

Они заключаются в приеме наличных средств от клиентов, зачислении их на

счета, хранение принятых средств и выдачи наличных по требованию

клиента.[2,26,28,30]

Особенно важным для учреждений банка «Украина» в период большой

конкуренции и ответственным является своевременное и полное удовлетворение

требований клиента по выдачи наличных средств. От этого зависит доверие

клиента к банку, их возможность свободно распоряжаться своими деньгами,

нормально выполнять свои обязательства по заработной плате и других

платежах, которые осуществляются наличными.

Кассовые операции имеют большое значение для банка и для клиентов.

Принимая наличные средства от клиентов банк увеличивает свои

свободные резервы, при этом проводит активные операции и получает доходы.

При выдаче наличных средств клиенту учреждение банка «Украина» берут

комиссионную плату. Следует отметить, что банк оказывает и другие

дополнительные услуги, которые также дают дополнительные доходы, а именно:

банк «Украина» оказывает более 25 видов услуг связанных с осуществлением

кассовых операций. Смотри

Приложение № 2.

Клиенты банка через кассовые операции придают денежным средствам

депозитную форму, что способствует их лучшему хранению и использованию,

полученных дополнительных доходов от депозитных процентов.

Банк, регулируя кассовые операции, привлекает наличные средства во

внутри банковский оборот и сокращает затраты на наличный оборот, улучшает

структуру денежной массы, повышает регулируемость и прозрачность денежного

оборота, ограничивает использование денег для обслуживания теневых доходов.

Для осуществления кассовых операций в банке открыта операционная

касса, которая состоит из приходной кассы, осуществляют прием наличных и

расходной, где выдают наличные. В дирекции банка «Украина» такая касса

обслуживает в основном юридических лиц. Для улучшения обслуживания

населения банком открыты удаленные места САРс – специальная

автоматизированная система, которая обслуживает счета денежных физических

лиц и осуществляет прием коммунальных платежей. Таких систем в целом по

дирекции насчитывается около 50, в т.ч. в городе Николаеве – 9.

Во всех учреждениях банка открыты вечерние кассы для приема денежных

средств от клиентов после окончания операционного времени.

В дирекции создан отдел кассовых операций и денежного обращения,

который следит и производит регулирование денежного оборота. Отдел

составляет прогнозные расчеты кассовых оборотов и осуществляет контроль за

выполнением и выдачам наличных средств, разрабатывает календарь выдач

наличных по дням и по отдельным клиентам, устанавливает лимит остатка

кассы, определяет сроки и порядок инкассации организаций.

Все юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны сдавать

полученную наличность, не израсходованную в течении дня в учреждении банков

для зачисления на их счета. Они имеют право оставить в кассе только ту

сумму средств, которая оговорена в разрешении (приложение №3). Предприятия

имеют право расходовать наличными неограниченную сумму средств, но не более

3 тысяч гривен для расчетов с одной организацией.

Лимит кассы устанавливается банком индивидуально для каждой

организации банка. Размер лимита определяется банком на основе заявления

расчета (приложение №3), предоставленной клиентом, с учетом режима работы

предприятия, его отдаленности от банка, размера кассовых оборотов.

Банк осуществляет контроль за соблюдением предприятиями лимитов

остатка денег в кассах и за своевременной и полной сдачи в кассы банка.[30]

Наличные средства принимаются банком на протяжении дня на основании

стандартного документа «Объявка на взнос наличными» (приложение №4). Банк,

принимая объявку в обязательном порядке проверяет все ли реквизиты указаны

(организация, сумма, характер взноса, на какой счет зачисляется). Объявки

проверяет вначале операционный работник, записывает ее в специальном

журнале, подписывает и передает в кассу, который принимает указанную сумму

от клиента с полистным пересчетом и выдает ему квитанцию. При приеме

наличных кассир в обязательном порядке проверяет банкноты и монеты на

подлинность, выявляет фальшивые и те, которые утратили платежеспособность

изымают из оборота.

Учреждения банка выдают наличные средства через свои кассы на

протяжении операционного дня:

- предприятиям с их текущих счетов на основе денежного чека

установленной формы с указанием целевого назначения полученных

наличных средств.;

- индивидуальным ссудозаемщиком полученные ссуды по расходному

кассовому ордеру;

- населению на основании поручений организаций-плательщиков или по

расходным кассовым ордерам.

При использовании касс САРс денежные средства вносят и получают

физические лица по индивидуальным идентификационным магнитным карточкам

специального образца банка «Украина», набирая на устройстве свой «пин-код».

Это значительно сокращает время обслуживания клиента и есть гарантия, что

вклад не может никто получить, кроме хозяина.

Осуществление операций через банкомат.

Сегодня банк начал проводить кассовые операции через банкомат.

Банкомат – это оборудование для автоматизированного кассового обслуживания

клиента. Он включает в систему автоматизации банка и принимается с

целью:[19,30,39]

- сокращения текущих затрат банка на ведение кассовых операций;

- расширение спектра банковских услуг для клиента;

- расширение доли банка на рынке различных услуг.

Услуги осуществляются при помощи пластиковых идентификационных карток

и пин-кодов клиента. После каждой операции банкомат выдает квитанцию с

полной характеристикой (сумма, время, порядковый номер, вид операции,

название банка). Для предоставления кассовых услуг, банк заключает договор

с клиентом, выдает ему за плату пластиковую карту и пин-код, сообщает сеть

размещения банкоматов, их режим работы. Для получения услуги клиент при

помощи пластиковой карты входит в «память» банкомата и вводит свой пин-код

при помощи цифровой клавиатуры. Если набрано все правильно, банкомат дает

разрешение клиенту осуществить необходимую операцию. При помощи клавиатуры

клиент набирает операцию, указывает сумму и счет. Приняв и обработав

информацию банкомат через специальное устройство выдает деньги.

Дирекция банка «Украина» не имеет своего банкомата, но

оказывает такие услуги, выдавая пластиковые карточки, заключив договор с

«Приватбанком».

Я считаю, что несмотря на то, что банк понесет значительные затраты

на его приобретение и установку, он своей работой оправдает свою стоимость,

стоимость карточки – 30 гривен.

Следует отметить, что недостатком системы САРс, применяемой банком

«Украина», является то, что банку необходимо содержать отдельного работника-

кассира, который должен обслужить клиента, и работника, обслуживающего

программное обеспечение, кроме того, необходимо время на ручную выдачу или

прием денег, выписки квитанции на принтере.

Использование банкомата связано с повышенным риском, так как он

устанавливается вне помещения банка, кроме того, его необходимо постоянно

обеспечивать наличными и поддерживать их в рабочем состоянии. Так,

приходится иногда от банкомата направляться в банк для получения денежных

средств.

2.3.Операции банка с ценными бумагами.

Ценные бумаги – денежные документы, которые удостоверяют право

владения, определяют взаимоотношения между лицом, которое их имитировало и

их собственником и предусматривают выплату дохода в форме дивидендов или

процентов, а также возможность передачи денежных прав, которые вытекают из

документов.[15,17,29,30].

Ценные бумаги могут быть именными и на предъявителя, их можно

использовать для расчетов, а также брать в залог для обеспечения платежей и

кредита.

На протяжении 1999 года банк «Украина» осуществлял взвешенную

политику на фондовом рынке стране. Специалисты банка не только проводили

операции с векселями, но и постоянно анализировали новые финансовые

инструменты, которые начали появляться на отечественном рынке. Критерии

надежности, прибыльности и возможности инвестирования были основными в

работе с векселями и корпоративными ценными бумагами. Расширилась

деятельность банка как хранителя и регистратора.

Общая сумма инвестиций в целом по системе банка « Украина»

в ценные бумаги (в том числе облигации внутреннего государственного займа,

векселя, корпоративные права) на 01.01.00 составили более 250 млн. гривен.

,в том числе по Николаевской дирекции – более 2 ,5 миллионов.

Рис. 1. Доходы от операций с ценными бумагами составили

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18