|
| |а) Ивановым Н.П. |50 |71 |200 | |
| |б) Лавровым В.И. | | | | |
|20|Требование № 39,40,41 | | | | |
| |Отпущены со склада | | | |6500 |
| |материалы | | | | |
| |по учетным ценам: |20 |10 |3200 | |
| |-на производство продукции |20 |10 |2000 | |
| |“А” |26 |10 |1300 | |
| |-на производство продукции | | | | |
| |“Б” | | | | |
| |- на содержание | | | | |
| |общехоз.служб | | | | |
|21|Выписка из расчетного счета| | | |2700 |
| | | | | | |
| |Платежное поручение № 52 | | | | |
| |,53 | | | | |
| |а)Оплачено за | | | | |
| |консультационные |26 |51 |1500 | |
| |услуги по составлению | | | | |
| |отчететности | | |250 | |
| |т. ч. НДС |91 |51 |1200 | |
| |б)начислено и перечислено | | | | |
| |за | | | | |
| |публикацию рекламы в газете| | |200 | |
| | | | | | |
| |“Экстра-Балт” | | | | |
| |в т.ч. НДС | | | | |
|22|Расчетная ведомость № 7 | | | | |
| |Ведомость расчета затрат | | | | |
| |Начислена зарплата : | | | |29900 |
| |-работникам за производство|20 |70 |11800 | |
| | | | | | |
| |продукции “А”-работникам за|20 |70 |8000 | |
| |производство продукции “Б” |26 |70 |5600 | |
| |- аппарату управления |96.1 |70 |2300 | |
| |-отпуска работникам |69.1 |70 |2200 | |
| |предприятия | | | | |
| |-пособия по временной | | | | |
| |нетрудо- | | | | |
| |способности | | | | |
|23|Ведомость распределения | | | | |
| |затрат | | | |10890 |
| |а)произведены отчисления, в| | | | |
| |т.ч. |26 |69.1 |1196 | |
| |с суточных сверх норм: |26 |69.2 |8467 | |
| |-в фонд соц.страхования |26 |69.3 |1077 | |
| |-в Пенсионный фонд | | | | |
| |-в фонд обязат.медицинского|26 |69.4 |150 | |
| |страхования | | | | |
| |-на страхование от | | | |3960 |
| |несчастных | | | | |
| |случаев | | | | |
| |б)начислен резерв на оплату|20 |96.1 |2360 | |
| |отпусков в размере 20% от | | | | |
| |начисленной зарплаты | | | | |
| |-рабочим по производству |20 |96.1 |1600 | |
| |продукции “А” | | | |1200 |
| |-рабочим по производству |25 |96.2 |1000 | |
| |продукции “Б” |26 |96.2 |200 | |
| |в) начислен резерв на | | | | |
| |ремонт ОС: | | | | |
| |-основного производства | | | | |
| |-службы управления | | | | |
|24|Расчет бухгалтерии | | | | |
| |Удержано из начисленной | | | | |
| |зарплаты , в т.ч.с суточных| | | |2900 |
| |сверх | | | | |
| |норм: |70 |68.1 |1400 | |
| |- подоходный налог |70 |76 |1500 | |
| |- алименты | | | | |
|25|Акт на списание основных | | | | |
| |средств № 12 | | | | |
| |В связи с износом | | | | |
| |ликвидирован станок : | | | |400 |
| |-первоначальная стоимость |47 |01 |4200 | |
| |-износ на день ликвидации |02 |47 |3800 | |
| |-остаточная стоимость | | |400 | |
|26|Выписка из расчетного счета| | | | |
| | | | | | |
| |Платежное поручение № | | | | |
| |212,счет | | | |1080 |
| |Начислено и уплачено | | | | |
| |подрядчику за демонтаж |47 |51 |900 | |
| |ликвидированного станка : |19 |51 |180 | |
| |-стоимость услуги | | | | |
| |-НДС | | | | |
|27|Приходный ордер № 91 | | | | |
| |Оприходованы по рыночной | | | | |
| |стоимости запасные части, | | | | |
| |полу- |10 |47 | |850 |
| |ченные от ликвидации станка| | | | |
|28|Расчет бухгалтерии | | | | |
| |Выявляется и списывается |91 |47 | |450 |
| |резуль- | | | | |
| |тат от ликвидации станка | | | | |
|29|Расчет бухгалтерии | | | | |
| |Начислена амортизация по | | | | |
| |товарному знаку фирмы |26 |05 | |680 |
|30|Акт инвентаризации | | | | |
| |Выявлена недостача |94 |10 | |900 |
| |материалов | | | | |
|31|Акт инвентаризации № 5 | | | | |
| |Списывается недостача | | | | |
| |матери- |73 |94 | |900 |
| |алов на | | | | |
| |материально-ответствен- | | | | |
| |ное лицо | | | | |
|32|Расчет бухгалтерии | | | | |
| |Списаны расходы будущих | | | |2700 |
| |периодов, приходящиеся на | | | | |
| |март |26 |97 |200 | |
| |-подписка экономической | | | | |
| |литературы |04 |97 |2500 | |
| |-лицензии по | | | | |
| |автотранспортной | | | | |
| |деятельности | | | | |
|33|Ведомость выпуска продукции| | | | |
| | | | | |50000 |
| |Сдана на склад готовая | | | | |
| |продукция |43 |20 |30000 | |
| |в оценке по учетной цене : |43 |20 |20000 | |
| |-продукция “А” | | | | |
| |-продукция “Б” | | | | |
|34|Расчет бухгалтерии | | | | |
| |Счет-фактура и платежное | | | | |
| |требо- | | | | |
| |вание-поручение |62 |90 | |120000 |
| |а) Предъявлен счет | | | | |
| |покупателям | | | | |
| |за отгруженную продукцию, | | |36000 | |
| |включая НДС : | | |50000 | |
| |-АООТ “Парус” | | |34000 | |
| |-АООТ “Прометей” | | | | |
| |-АО “Лев” |90 |68.2 | |20000 |
| |б)начислен НДС бюджету с | | | | |
| |ре- | | | | |
| |ализованной продукции | | | | |
|35|Расчет бухгалтерии | | | | |
| |Начислен налог на |26 |68.6 | |500 |
| |пользователей | | | | |
| |автодорог | | | | |
|36|Приходный кассовый ордер № | | | | |
| |92 |50 |73 | |900 |
| |Получено в кассу возмещение| | | | |
| |недостачи материалов | | | | |
|37|Расчет бухгалтерии | | | | |
| |Выявлены и списаны ТЗР по | | | | |
| |материалам, отпущенным : | | | |644 |
| |-на производство продукции |20 |10/3 |249 | |
| |“А” |20 |10/3 |261 | |
| |-на производство продукции |25 |10/3 |41 | |
| |“Б” | | | | |
| |-на содержание цехов |26 |10/3 |93 | |
| |основного | | | | |
| |производства | | | | |
| |-на содержание | | | | |
| |общехозяйственных служб | | | | |
|38|Выписка из расчетного счета| | | | |
| | | | | |800 |
| |Начислено банку : |91 |51 |800 | |
| |-за расчетно-кассовое | | | | |
| |обслужива- |91 |51 |- | |
| |ние в этом месяце | | | | |
| |-проценты по банковскому | | | | |
| |кредиту | | | | |
|39|Расчет бухгалтерии | | | | |
| |распределены и списываются | | | | |
| | | | | |3641 |
| |общепроизводственные |20 |25 |2170 | |
| |расходы |20 |25 |1471 | |
| |-на производство продукции | | | | |
| |“А” | | | | |
| |-на производство продукции | | | | |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|
