|
|15.0|2 |Приняты в качестве вклада в |300000 |51 |75.1.1|Выписка банка; |
|4 | |уставный капитал денежные | | | |копия |
| | |средства от учредителя | | | |платежного |
| | |Кабанова А.А. (погашена | | | |поручения; |
| | |дебиторская задолженность | | | |объявление на |
| | |Кабанова А.А.). | | | |взнос наличными|
|17.0|3 |Приняты в счет вклада в |200000 |08 |75.1.2|Акт |
|4 | |уставный капитал (оприходованы)| | | |приемки-передач|
| | |объекты основных средств от | | | |и основных |
| | |учредителя Масленовой Т.В. . | | | |средств; |
| | |(погашена дебиторская | | | |накладная |
| | |задолженность Масленовой Т.В.).| | | | |
| | | | | | | |
|18.0|4 |Отражены услуги: | | | | |
|4 | | | | | | |
| | |транспортной организации ООО |3000 |08 |60.2 |Накладная; |
| | |“Транс” по доставке | | | |счет |
| | |оборудования. | | | | |
| | |по техническому осмотру |4000 |08 |60.3 |Накладная; |
| | |поступившего оборудования. | | | |счет |
|18.0|5 |Отражен НДС: | | | | |
|4 | | | | | | |
| | |по услугам транспортной |600 |19 |60.2 |Счет-фактура |
| | |организации ООО “Транс”. | | | | |
| | |по техническому осмотру |800 |19 |60.3 |Счет-фактура |
| | |поступившего оборудования. | | | | |
|19.0|6 |Оплачено: | | | | |
|4 | | | | | | |
| | |транспортной организации ООО |3600 |60.2 |51 |Выписка банка; |
| | |“Транс” за доставку | | | |копия |
| | |оборудования. | | | |платежного |
| | | | | | |поручения |
| | |за технический осмотр |4800 |60.3 |51 |Выписка банка; |
| | |поступившего оборудования. | | | |копия |
| | | | | | |платежного |
| | | | | | |поручения |
|21.0|7 |Приняты в эксплуатацию объекты |207000 |01 |08 |Акт |
|4 | |основных средств. | | | |приемки-передач|
| | | | | | |и основных |
| | | | | | |средств; |
| | | | | | |инвентарная |
| | | | | | |карточка учета |
| | | | | | |осн. cредств; |
| | | | | | |акт ввода в |
| | | | | | |эксплуатацию |
|23.0|8 |Приобретены нематериальные |10000 |08.5 |60 |Лицензионный |
|4 | |активы. | | | |договор; |
| | | | | | |договор |
| | | | | | |купли-продажи |
|24.0|9 |Внесена плата за |1000 |76 |51 |Выписка банка; |
|4 | |государственную регистрацию | | | |копия |
| | |права собственности на объект. | | | |платежного |
| | | | | | |поручения |
|24.0|10 |Плата за государственную |1000 |08.5 |76 |Бухгалтерская |
|4 | |регистрацию отнесена на | | | |справка; |
| | |увеличение стоимости | | | |документы, |
| | |приобретенного объекта. | | | |подтверждающие |
| | | | | | |право |
| | | | | | |собственности |
| | | | | | |на объект |
|24.0|11 |Отражен НДС по приобретенным |2000 |19 |60 |Счет-фактура |
|4 | |нематериальным активам. | | | | |
|25.0|12 |Оплачено за приобретенные |12000 |60 |51 |Выписка банка; |
|4 | |нематериальные активы. | | | |копия |
| | | | | | |платежного |
| | | | | | |поручения |
|26.0|13 |Оприходованы приобретенные |11000 |04 |08.5 |Инвентарная |
|4 | |нематериальные активы. | | | |карточка; |
| | | | | | |Акт |
| | | | | | |приемки-передач|
| | | | | | |и |
| | | | | | |нематериальных |
| | | | | | |активов |
|27.0|14 |Поступило: | | | | |
|4 | | | | | | |
| | |от базы снабжения №1 титан |35000 |15 |60 |Накладная; |
| | |листовой в количестве 200 т. | | | |счет |
| | |от базы снабжения №2 |20000 |15 |60 |Накладная; |
| | |металлопластик в количестве 150| | | |счет |
| | |т. | | | | |
|27.0|15 |Отражен НДС по: | | | | |
|4 | | | | | | |
| | |материалам базы снабжения №1 |7000 |19 |60 |Счет-фактура |
| | |материалам базы снабжения №2 |4000 |19 |60 |Счет-фактура |
|28.0|16 |Оплачены счета: | | | | |
|4 | | | | | | |
| | |базы снабжения №1 |42000 |60 |51 |Выписка банка; |
| | | | | | |копия |
| | | | | | |платежного |
| | | | | | |поручения |
| | |базы снабжения №2 |24000 |60 |51 |Выписка банка; |
| | | | | | |копия |
| | | | | | |платежного |
| | | | | | |поручения |
|29.0|17 |Отпущены в производство титан|45000 |10 |15 |Накладная |
|4 | |листовой и металлопластик в | | | | |
| | |количестве 350 т. по учетной | | | | |
| | |цене. | | | | |
|29.0|18 |Отпущены в производство титан |45000 |20 |10 |Лимитно-заборна|
|4 | |листовой и металлопластик в | | | |я карта; |
| | |количестве 350 т. по учетной | | | |накладная |
| | |цене. | | | | |
|29.0|19 |Отражено отклонение |10000 |16 |15 |Расчет |
|4 | |фактической себестоимости от | | | |бухгалтерии |
| | |учетной цены. | | | | |
|29.0|20 |Списано на производство |10000 |20 |16 |Расчет |
|4 | |отклонение фактической | | | |бухгалтерии |
| | |себестоимости от учетной | | | | |
| | |цены. | | | | |
|29.0|20.|Перечислены денежные средства с|5000 |50 |51 |Выписка банка; |
|4 |1 |расчетного счета в кассу для | | | |приходный |
| | |выдачи подотчетному лицу. | | | |кассовый ордер |
|30.0|21 |Выданы подотчетному лицу суммы |5000 |71 |50 |Расходный |
|4 | |для покупки материалов на | | | |кассовый ордер;|
| | |цеховые нужды. | | | | |
| | | | | | |Приказ |
|30.0|22 |Израсходовано подотчетным лицом|4800 |23 |71 |Накладная; |
|4 | |на материалы для ремонта | | | |чек |
| | |основных средств. | | | | |
|30.0|23 |Приняты к зачету на уменьшение |14400 |68 |19 |Счет-фактура |
|4 | |задолженности в бюджет суммы | | | | |
| | |НДС по оприходованным и | | | | |
| | |оплаченным производственным | | | | |
| | |запасам, нематериальным активам| | | | |
| | |и основным средствам. | | | | |
|30.0|24 |Возвращена неиспользованная |200 |50 |71 |Приходный |
|4 | |подотчетным лицом сумма. | | | |кассовый ордер;|
| | | | | | |авансовый отчет|
|30.0|24.|Перечислена неиспользованная |200 |51 |50 |Выписка банка; |
|4 |1 |сумма | | | |Расходный |
| | |подотчетным лицом сумма из | | | |кассовый ордер;|
| | |кассы на расчетный счет. | | | | |
Хозяйственные операции за май 2002 года (с 01.05 по 14.05)
|Дата|№ |Содержание операции |Сумма, |Корреспондиру|Документы |
| |п/п| |руб. |ющие счета | |
| | | | |Дебет |Кредит| |
|01.0|25 |Начислена амортизация по |5750 |20 |02 |Расчет |
|5 | |используемым в основном | | | |бухгалтерии |
| | |производстве объектам основных | | | | |
| | |ср-в. | | | | |
| | |(способом списания стоимости | | | | |
| | |по сумме чисел лет срока | | | | |
| | |полезного использования (5 | | | | |
| | |лет)). | | | | |
|01.0|26 |Начислена амортизация по |183 |20 |05 |Расчет |
|5 | |нематериальным активам | | | |бухгалтерии |
| | |производственного назначения | | | | |
| | |(линейным способом, срок | | | | |
| | |полезного использования – 5 | | | | |
| | |лет). | | | | |
|02.0|27 |Поступили материалы от |3000 |10 |60 |Накладная; |
|5 | |поставщика. | | | |счет |
|02.0|28 |Отражен НДС по поступившим |600 |19 |60 |Счет-фактура |
|5 | |материалам. | | | | |
|02.0|29 |Оплачено поставщикам за |3600 |60 |51 |Выписка банка; |
|5 | |материалы. | | | |копия |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
|
