|
| |производства: | | | | |
|33.1 |Материалы |Акт на | | | |
| | |списание |103 |23.1 |10.5 |
|33.2 |Топливо |Акт на | | | |
| | |списание |58 |23.1 |10.3 |
|34 |Списывается стоимость | | | | |
| |топлива, израсходованного в| | | | |
| |отчётном периоде на |Акт на | | | |
| |отопление конторы |списание |41,8 |25 |10,3 |
| |предприятия | | | | |
|35 |Акцептованы счета | | | | |
| |поставщиков за потреблённую| | | | |
| |воду на перевозки | | | | |
| |электроэнергии и воду: | | | | |
|35.1 |Стоимость услуг |Договор, | | | |
| | |счёт-фактур|99,5 |20.1 |60 |
| | |а | | | |
|35.2 |Налог на добавленную |Счёт-фактур| | | |
| |стоимость |а |19,9 |19.3 |60 |
|36 |Переданы в эксплуатацию на| | | | |
| |нужды перевозок МБП | |10 |12.2 |12.1 |
| |стоимостью до 500 ден.ед. |Акт | | | |
| |за единицу |передачи |10 |13 |12.2 |
|37 |Списываются МБП стоимостью | | | | |
| |свыше 500 ден.ед. за |Акт |52 |12.2 |12.1 |
| |единицу, переданы в |передачи | | | |
| |эксплуатацию со склада | | | | |
|38 |Начислен износ по МБП | | | | |
| |свыше 500 ден.ед. за | | | | |
| |единицу, переданным в | | | | |
| |эксплуатацию на нужды | | | | |
| |перевозочной деятельности: | | | | |
|38.1 |На нужды перевозочной | | | | |
| |деятельности | |14 |20.1 |13 |
|38.2 |На нужды вспомогательного | | | | |
| |производства | |8,5 |23.1 |13 |
|38.3 |На нужды конторы | | | | |
| |предприятия | |3,5 |25 |13 |
|39 |Списаны МБП, выбывшие из | | | | |
| |эксплуатации в связи с | | | | |
| |непригодностью дальнейшей | | | | |
| |эксплуатации | | | | |
|39.1 |Остаточная стоимость |Акт на | | | |
| |выбывших МБП (балансовая |списание, | | | |
| |стоимость за минусом |заключе-ние| | | |
| |стоимости полезных |комиссии |11,3 |13 |12.2 |
| |остатков) | | | | |
|39.2 |Стоимость оприходованного | | | | |
| |металлолома | |2,9 |10.5 |12.2 |
|39.3 |Доначислен износ (сумма | | | | |
| |износа относится на затраты| | | | |
| |вспомогательного | |4,2 |23,1 |13 |
| |производства) | | | | |
|40 |Проданы МБП, бывшие в | | | | |
| |эксплуатации: | | | | |
|40.1 |Балансовая стоимость МБП |Договор | 22| 48 | |
| | | | | |12.2 |
|40.2 |Начисленный ранее износ | | 11| 13 | 48|
|40.3 |Продажная стоимость |Договор, | | | |
| | |счёт-фактур|15 |62 |48 |
| | |а | | | |
|40.4 |Налог на добавленную | | | | |
| |стоимость по счёту, |Счёт-фактур| | | |
| |предъявленному покупателю |а |3 |62 |68.4 |
|40.5 |Разница между суммой | | | | |
| |уплаченного и возмещённого | | | | |
| |бюджетом налога на | |2,8 |48 |68.4 |
| |добавленную стоимость | | | | |
|41 |Поступили платежи от | | | | |
| |покупателя за проданные ему|Выписка |18 |51 |62 |
| |МБП |банка | | | |
|42 |Начислен износ со стоимости| | | | |
| |брокерского места (оп.16) | |30,5 |20.1 |02 |
|43 |Начислен износ по | | | | |
| |программным средствам, | | | | |
| |используемым в работе | | | | |
| |бухгалтерии. Балансовая | | | | |
| |стоимость – 90 ден.ед., | | | | |
| |срок полезного | |0,8 |25 |05 |
| |использования, | | | | |
| |установленный предприятием | | | | |
| |– 10 лет (сумму опр.) | | | | |
|44 |Начислен износ по основным | | | | |
| |средствам: | | | | |
|44.1 |Используемым на перевозках | | | | |
| | | |21 |20.1 |02 |
|44.2 |Используемым во | | | | |
| |вспомогательном | |10 |23.1 |02 |
| |производстве | | | | |
|44.3 |Конторы предприятия | | 1,2| 25 | 02 |
|45 |Начислена заработная плата | | | | |
| |за отчётный период: | | | | |
|45.1 |Рабочим, занятым на | | | | |
| |перевозках | |1856 |20.1 |70.1 |
|45.2 |Рабочим вспомогательного | | | | |
| |производства | |784 |23.1 |70.1 |
|45.3 |Служащим предприятия | | 217| 25| |
| | | | | |70.1 |
|45.4 |Рабочим, выполняющим ремонт| | | | |
| |основных средств | |87 |23.4 |70.1 |
|46 |Произведены отчисления в | | | | |
| |фонд социального | | | | |
| |страхования с сумм | | | | |
| |заработной платы, | | | | |
| |начисленной: | | | | |
|46.1 |Рабочим, занятым на | | | | |
| |перевозках | |100,2 |20.1 |69.1 |
|46.2 |Рабочим вспомогательного | | | | |
| |производства | |42,3 |23.1 |69.1 |
|46.3 |Служащим предприятия | | 11,7| 25| |
| | | | | |69.1 |
|46.4 |Рабочим, выполняющим ремонт| | | | |
| |основных средств | |4,7 |23.4 |69.1 |
|47 |Произведены отчисления в | | | | |
| |пенсионный фонд с сумм | | | | |
| |заработной платы, | | | | |
| |начисленной: | | | | |
|47.1 |Рабочим, занятым на | | | | |
| |перевозках | |519,7 |20.1 |69.2 |
|47.2 |Рабочим вспомогательного | | | | |
| |производства | |219,5 |23.1 |69.2 |
|47.3 |Служащим предприятия | | 60,8| 25| |
| | | | | |69.2 |
|47.4 |Рабочим, выполняющим ремонт| | | | |
| |основных средств | |24,4 |23.4 |69.2 |
|48 |Произведены отчисления в | | | | |
| |фонд медицинского | | | | |
| |страхования с сумм | | | | |
| |заработной платы, | | | | |
| |начисленной: | | | | |
|48.1 |Рабочим, занятым на | | | | |
| |перевозках | |66,8 |20.1 |69.3 |
|48.2 |Рабочим вспомогательного | | | | |
| |производства | |28,2 |23.1 |69.3 |
|48.3 |Служащим предприятия | | 7,8| 25 | |
| | | | | |69.3 |
|48.4 |Рабочим, выполняющим ремонт| | | | |
| |основных средств | |3,1 |23.4 |69.3 |
|49 |Произведены отчисления в | | | | |
| |фонд занятности с сумм | | | | |
| |заработной платы, | | | | |
| |начисленной: | | | | |
|49.1 |Рабочим, занятым на | | | | |
| |перевозках | |27,8 |20.1 |69.4 |
|49.2 |Рабочим вспомогательного | | | | |
| |производства | |11,8 |23.1 |69.4 |
|49.3 |Служащим предприятия | | 3,3| 25 | |
| | | | | |69.4 |
|49.4 |Рабочим, выполняющим ремонт| | | | |
| |основных средств | |1,3 |23.4 |69.4 |
|50 |В отчётном периоде | | | | |
| |произведены отчисления в | | | | |
| |фонд ремонта основных | | | | |
| |средств по объектам | |16 |23.1 |89.5 |
| |вспомогательного | | | | |
| |производства | | | | |
|51 |Из заработной платы | | | | |
| |работников произведены | | | | |
| |удержания в Пенсионный фонд| |29,4 |70.1 |69.2 |
|52 |Из заработной платы | | | | |
| |работников удержан | |367,5 |70.1 |68.2 |
| |подоходный налог | | | | |
|53 |Из заработной платы | | | | |
| |работников удержано: | | | | |
|53.1 |Платежи за форменную одежду| | | | |
| | | |12,9 |70.1 |73.4 |
|53.2 |Платежи за товары купленные| | | | |
| |в кредит | |9,2 |70.1 |73.1 |
|53.3 |Суммы по исполнительным | | | | |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
|
