|
| |банков | | | | | | |
|94 |Краткосрочные займы |0 |4800 |0 |0 |0 |4800 |
|95 |Долгосрочные займы |0 |7300 |0 |0 |0 |7300 |
|Итого: |112618|112618|143674|143674|126454|126454|
| |0 |0 |0 |0 |5 |5 |
Задание 4. Аналитический учет.
5 Аналитические счета к счету 60.
База снабжения №1.
|199х |Наименование счета |Карточка №|Строка|Шифр счета|
| |База снабжения №1 |1 |1 |60.00.01 |
|Проводка |Содержание записи |Дебет |Кредит|Остатки |
|Дата |Номер | | | | |
| | |Задолженность за | | |2480 |
| | |полученные материалы | | | |
|28.08.|1 |Поступила сталь 100 тн.| |15000 | |
|29.08.|2 |Оплачены счета базы |15200 | | |
|Итого: |15200 |15000 |2280 |
База снабжения №2.
|199х |Наименование счета |Карточка №|Строка|Шифр счета|
| |База снабжения №2 |2 |1 |60.00.02 |
|Проводка |Содержание записи |Дебет |Кредит|Остатки |
|Дата |Номер | | | | |
| | |Задолженность за | | |6350 |
| | |полученные материалы | | | |
|10.07.|1 |Поступили п/ф 50 шт. | |5000 | |
|08.08.|2 |Оплачены счета базы |4500 | | |
|Итого: |4500 |5000 |6850 |
Прочие поставщики.
|199х |Наименование счета |Карточка №|Строка|Шифр счета|
| |Прочие поставщики |4 |1 |60.00.04 |
|Проводка |Содержание записи |Дебет |Кредит|Остатки |
|Дата |Номер | | | | |
| | |Задолженность за | | |2350 |
| | |полученные материалы | | | |
|08.08.|1 |Оплачены счета |2000 | | |
|Итого: |2000 | |350 |
6 Аналитические счета к счету 10.
|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|СТАЛЬ ЛИСТОВАЯ |тонна |150 руб. |10.10.01 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. |48 |7200 |
|1 |Поступ. от базы |100 |15000 | | | | |
| |№1 | | | | | | |
|2 |Отпущено в | | |130 |19500 | | |
| |произ-во | | | | | | |
|Обороты за квартал |100 |15000 |130 |19500 | | |
|Сальдо на 01.10. |18 |2700 |
|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|ПОЛУФАБРИКАТЫ |штука |100 руб. |10.20.01 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. |65 |6500 |
|1 |Поступ. от базы |50 |5000 | | | | |
| |№2 | | | | | | |
|2 |Отпущено в цех | | |100 |10000 | | |
|Обороты за квартал |50 |5000 |100 |10000 | | |
|Сальдо на 01.10. |15 |1500 |
|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|КРАСКА |кг |50 руб. |10.10.02 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. |17,32 |866 |
|1 |Отпущено в | | |15 |750 | | |
| |произ-во | | | | | | |
|Обороты за квартал | | |15 |750 | | |
|Сальдо на 01.10. |2,32 |116 |
|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|ТОПЛИВО | | |10.30.01 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. | |800 |
|1 |Отпущено в | | | |600 | | |
| |произ-во | | | | | | |
|Обороты за квартал | | | |600 | | |
|Сальдо на 01.10. | |200 |
|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|ТАРА | | |10.40.01 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. | |400 |
|Сальдо на 01.10. | |400 |
|Наименование |Единица |Цена |№ счета |
| |измерения | | |
|ПРОЧИЕ МАТЕРИАЛЫ |штуки |2 руб. |10.60.01 |
|№ |Содержание |ПРИХОД |РАСХОД |ОСТАТОК |
| |записи | | | |
| | |кол-во|сумма |кол-во|сумма |кол-во|сумма |
|Сальдо на 01.07. |66,7 |1334 |
|1 |Отпущено на | | |60 |1200 | | |
| |общезавод. нужды | | | | | | |
|Обороты за квартал | | |60 |1200 | | |
|Сальдо на 01.10. |6,7 |134 |
7 Ведомость аналитического учета к счету 60.
|№ |Наименование |Сальдо |Оборот |Сальдо |
|п/|поставшиков |начальное | |конечное |
|п | | | | |
| | |ДБ |КР |ДБ |КР |ДБ |КР |
|1.|База снабжения №1 |0 |2480 |15200|15000|0 |2280 |
|2.|База снабжения №2 |0 |6350 |4500 |5000 |0 |6850 |
|3.|Завод "Литейщик" |0 |0 |0 |0 |0 |0 |
|4.|Прочие поставщики |0 |2350 |2000 |0 |0 |350 |
| |Итого: |0 |11180 |21700|20000|0 |9480 |
9 Ведомость аналитического учета к счету 10.
|Наименование |Ед.|Цена|Остаток на |Оборот |Остаток на|
|материала | |руб.|начало | |конец |
| |изм| | | | |
| |. | | | | |
| | | | |Дебет |Кредит | |
|I. Внеоборотные активы |
|НМА | |
|Основные средства (первоначальная стоимость) |1052255 |
|Основные средства (износ) |101000 |
|Основные средства (остаточная стоимость) |951255 |
|Незавершенные капитальные вложения | |
|Долгосрочные фин. вложения | |
|Прочие внеоборотные активы | |
|Итого по разделу I |951255 |
|II. Оборотные активы |
|Запасы, в т.ч. | |
|- сырье и материалы |5050 |
|- незавершенное производство |108225 |
|- малоценные и быстроизнашивающиеся предметы |2180 |
|- готовая продукция |3420 |
|- товары отгруженные |5200 |
|- расходы будущих периодов |265 |
|НДС по приобретенным ценностям | |
|Дебиторская задолженность (до 12 мес.) в т.ч. |1445 |
|Дебиторская задолженность (через 12 мес.) | |
|Краткосрочные финансовые вложения | |
|Денежные средства в т.ч. | |
|- касса |100 |
|- расчетный счет |78825 |
|- валютный счет |5200 |
|- прочие денежные средства |2380 |
|Прочие оборотные активы | |
|Итого по разделу II |212290 |
|БАЛАНС |1163545 |
|Пассив |На 01.10. |
|III.Капитал и резервы |
|Уставный капитал |454000 |
|Добавочный капитал | |
|Резервный капитал |142400 |
|Фонд соц. сферы |8300 |
|Целевые финансирование и поступления | |
|Нераспределенная прибыль прошлых лет |387200 |
|Непокрытый убыток прошлых лет | 30000 |
|Нераспределенная прибыль отчетного года |1400 |
|Непокрытый убыток отчетного года | |
|Итого по разделу III |963300 |
|IV. Долгосрочные обязательства |
|Займы и кредиты в т.ч. | |
|- долгосрочные кредиты банков |23250 |
|- долгосрочные займы |7300 |
|Прочие долгосрочные обязательства | |
|Итого по разделу IV |30550 |
|V. Краткосрочные обязательства |
|Займы и кредиты в т.ч. | |
|- краткосрочные кредиты банков |8200 |
|- краткосрочные займы |4800 |
|Кредиторская задолженность в т.ч. | |
|- поставщики |9480 |
|- по оплате труда |3880 |
|- перед государственными внебюджетными фондами |44953 |
|- перед бюджетом |66517 |
|- прочие кредиторы |7700 |
|Доходы будущих периодов |9640 |
|Резервы предстоящих расходов |14525 |
|Прочие краткосрочные обязательства | |
|Итого по разделу V |169695 |
|БАЛАНС |1163545 |
Страницы: 1, 2, 3, 4
|
